就在率先提出信用支付(又稱虛擬信用卡)設想的支付寶遲遲未能踐行之時，新浪支付旗下的微博錢包卻搶先正式推出了測試版信用支付產品“信用寶”。
信用支付一直是幾大互聯(lián)網商業(yè)巨頭覬覦的戰(zhàn)場，新浪的出手讓這項業(yè)務更增添了些許熱度，然而業(yè)內卻對此表示了擔憂。不止一位產業(yè)鏈人士表示，第三方支付的信用支付產品固然可以染指信用卡業(yè)務，但大數(shù)據(jù)加擔保的模式能否做好信用支付業(yè)務的風險控制值得商榷，尤其是在沒有信用卡之名卻有信用卡之實的情況下，支付機構的信用支付業(yè)務是否符合資質仍待監(jiān)管部門表態(tài)，支付寶悄然退場正可說明信用支付所處的尷尬地位。
支付寶測而不推
今年3月初，支付寶第一次公布了其信用支付線路圖，稱在4月中旬首先在湖南和浙江兩地開通試水。阿里金融事業(yè)群總裁負責人胡曉明表示，這項業(yè)務在經過試點之后，很快就會向全國推廣。
4月中旬，支付寶信用支付如期上線，并聲稱目前已有130萬家店鋪默認開通該功能。胡曉明在隨后的一次公開演講中還稱，支付寶信用支付業(yè)務已經取得了數(shù)家銀行的合作，并且還在積極開拓更多的合作銀行。
然而時至今日，這一產品非但沒有在全國推廣，支付寶產品中卻完全不見了信用支付的功能。
“早前是有內測這項業(yè)務，但是一直沒有推出?！敝Ц秾毧蛻魷贤ú恳晃唤浝肀硎荆Ц秾毑⑽赐瞥鲂庞弥Ц懂a品，什么時候推出也沒有時間表。
湖南一位從事家具銷售的淘寶賣家指出，支付寶信用支付是純粹的噱頭，其店鋪始終沒有推出信用支付的功能，周圍淘寶賣家朋友也沒有采用這一功能。
新浪“信用寶”捷足先登
近日，新浪支付信用寶的推出再次讓虛擬信用卡成為關注焦點。
“目前透支額度最高50元，隨后肯定會慢慢提升的?！蔽⒉╁X包一位人士表示，新浪微博用戶提供姓名、身份證號并綁定手機號之后，即可獲得最高透支額度50元。
有消息透露，新浪支付未來將按照微博用戶的實名認證、V號、微博動態(tài)來做授信層級，并發(fā)放不等的授信額度，最高可達5000元。不過，上述新浪人士沒有透露時間表和具體方案。
在應用范圍方面，雖然新浪微博接入了從生活繳費到飲食購物在內的豐富領域，信用支付產品目前僅限用在手機游戲繳費。從目前已進駐“信用寶”的商家名單看，也只有嘉堂游戲、微游戲、至迪科技、艾麟科技等部分游戲在線商家。
根據(jù)一位與“信用寶”洽談過的手游企業(yè)人士透露的消息，與支付寶的信用支付資金主要引入商業(yè)銀行不同，“信用寶”貸款資金全部由新浪支付自家提供，并且引入了首家互聯(lián)網保險公司眾安在線作為擔保，用戶逾期的損失主要由新浪支付和保險公司共同墊付，商家只需要承擔極少一部分。
“大數(shù)據(jù)加擔保的模式看似萬無一失，但是用戶惡意透支的成本較低，新浪頂多把人賬戶封了，而且用的是自有資金，一旦真的發(fā)生大量逾期，不知道新浪和保險公司能不能頂?shù)米??！边@位人士評論說。
發(fā)行資質或成攔路虎
不僅是“信用寶”的風控問題，讓新浪支付更擔心的，則是這種“虛擬信用卡”業(yè)務的資質問題。
“國際上信用卡是由銀行或者專門的信用卡公司發(fā)行的，國內沒有專門的信用卡公司，都是由銀行發(fā)行的，因為信用卡很容易牽涉到惡意透支，有的還用來放高利貸等問題，管理一直比較嚴格?！敝袊y行一位客戶經理表示。
根據(jù)中國人民銀行公布的《信用卡業(yè)務管理辦法》，信用卡是指中國境內各商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的信用支付工具，商業(yè)銀行未經中國人民銀行批準不得發(fā)行信用卡，非金融機構、非銀行金融機構、境外金融機構的駐華代表機構不得經營信用卡業(yè)務。
在互聯(lián)網資深律師趙占領看來，第三方支付機構推出的信用支付卻正好處于監(jiān)管的灰色地帶，從業(yè)務、功能上來看，透支額度、逾期罰息等與實體信用卡類似，可以稱得上是虛擬信用卡，但是法律上卻沒有信用支付或者虛擬信用卡的定義和管理。
“監(jiān)管部門的表態(tài)至關重要，這是一個風向標。信用支付無外乎就是一個能透支的第三方支付，然后通過大數(shù)據(jù)和擔?？刂骑L險，沒有太大的門檻。如果‘信用寶’被默許，不排除其它支付企業(yè)跟風。”有第三方支付企業(yè)人士表示。
這位支付企業(yè)人士進一步猜測，從支付寶遲遲沒有推出信用支付來看，很可能是受到了監(jiān)管上的阻力，“產品設計、市場預熱都做了，擔保公司、合作銀行也搞定了，大半年過去了還不見出來，剩下的難題自然可以想象了。”
“將錢打到我瑞士銀行的賬戶”——這是很多電影中的經典臺詞。
瑞士《銀行保密法》規(guī)定，任何銀行職員都必須終身嚴格保守其與客戶往來情況及客戶財產狀況等有關機密。富人們對這一“保密法則”鐘愛有加，大量“隱姓埋名”的資金涌入這里。
中國富人也不例外。早在2008年，匯豐私人銀行(瑞士)宣布，2007年獲得主要來自中國富裕人士高達227億瑞士法郎的存款。
匯豐私人銀行(瑞士)〔HSBC Private Bank (Suisse)〕總部設在日內瓦，屬匯豐銀行控股公司旗下，是專為大富豪服務的銀行。
然而，隨著瑞士政府簽署《多邊稅收征管互助公約》，瑞士銀行“客戶的一切都是‘秘密’”的生存法則受到重創(chuàng)。
對在瑞士銀行存款的中國富人來說，“雪上加霜”的是，《國際收支統(tǒng)計申報辦法》(以下簡稱《辦法》)的出臺，使其與銀行“只有你知我知”的存款狀態(tài)被徹底打破。
根據(jù)最新修訂并于2014年1月1日起實施的《辦法》，修改后的第十三條規(guī)定：“擁有對外金融資產、負債的中國居民個人，應當按照國家外匯管理局的規(guī)定申報其對外金融資產、負債的有關情況?！?br/>
有專家表示，加強對本國公民個人在海外金融資產的了解，是抑制稅款收入流失、防止跨國洗錢和貪腐人員外流外逃、打擊經濟金融犯罪的有效手段。
無獨有偶，就在2013年12月29日，中組部印發(fā)《關于進一步做好領導干部報告?zhèn)€人有關事項工作的通知》，要求進一步做好領導干部報告?zhèn)€人有關事項工作，有關部門每年還將按比例隨機抽查。而這些事項包括：子女移居國(境)外、從業(yè)、個人收入、房產、投資等。
利用職務便利為其親屬經營活動謀利，向海外轉移財產，“裸官”貪腐……近年來發(fā)生的一些貪污腐敗案件表明，官員個人有關事項制度的監(jiān)督亟待完善。
1995年，《辦法》經國務院批準，由中國人民銀行發(fā)布，成了我國開展國際收支統(tǒng)計的法律基礎。
去年11月，國務院總理李克強簽署第642號國務院令，公布《國務院關于修改〈國際收支統(tǒng)計申報辦法〉的決定》。這是我國遵循國際收支貨幣基金組織最新標準，健全國際收支統(tǒng)計體系的重要舉措。
據(jù)國際貨幣基金組織國際收支統(tǒng)計委員會委員韓健介紹，國際貨幣基金組織于2009年發(fā)布《國際收支和國際投資頭寸手冊》第六版，特別強調了關于對外資產負債存量的統(tǒng)計要求，與此相適應，本次《辦法》的修訂也在國際收支統(tǒng)計范圍方面特別強調了包括中國居民對外金融資產、負債狀況的存量統(tǒng)計。
至此，國際收支統(tǒng)計申報范圍擴大到不僅包括中國居民與非中國居民之間發(fā)生的一切經濟交易，也包括中國居民對外金融資產、負債狀況。
除了申報范圍擴大外，《辦法》還增加了申報主體的“品種”：不僅中國居民需要申報，在中國境內發(fā)生經濟交易的非中國居民也需要申報；不僅交易的直接參與者需要申報，提供登記結算、托管等服務的中介機構也需要申報；不僅機構需要申報，個人也需要申報。
韓健表示，目前國家外匯管理局還未對個人如何申報對外資產負債進行規(guī)定，預計未來將結合實際情況出臺細則，可能要求擁有一定金額以上對外金融資產、負債的居民個人報送相關信息。
為消除申報主體對數(shù)據(jù)泄露的顧慮，本次修訂，從數(shù)據(jù)采集的全流程角度強調對申報數(shù)據(jù)的保密義務。規(guī)定不僅國際收支統(tǒng)計人員對申報者申報的數(shù)據(jù)負有保密義務，銀行、交易商以及提供登記結算、托管等服務的機構，也應當對其在辦理業(yè)務過程中知悉的申報者申報的具體數(shù)據(jù)嚴格保密。
同時，國家外匯管理局及其分支局被賦予檢查權和處罰權，對于未按規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報的主體，可依照《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條的規(guī)定給予處罰，包括：由外匯管理機關責令改正，給予警告；對機構可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款。
“出海資金”一度缺乏有效監(jiān)管
去年5月，招商銀行與貝恩公司(著名咨詢公司，總部設在美國波士頓)聯(lián)合發(fā)布的《2013中國私人財富報告》中稱，近兩年中國高凈值人群(高凈值人群：一般指個人金融資產和投資性房產等可投資資產較高的社會群體)及超高凈值人群對跨境資產配置的要求明顯提高，境外資產投資比例有所上升，未來將進一步增加跨境資產的配置。
根據(jù)報告，受訪者中，超過30%的高凈值人士、超過50%的超高凈值人士持有境外投資，受訪的高凈值人士中考慮或已完成投資移民的比例仍在60%左右，超高凈值人士的該比例則超過70%，僅10%的受訪者表示不會移民，但會為子女辦理移民。
2006年，中國人民銀行發(fā)布公告，“允許符合條件的銀行集合境內機構和個人的人民幣資金，在一定額度內購匯投資于境外固定收益類產品”，中國企業(yè)和居民以外匯資金進行境外投資在程序上首獲官方認可。
2007年，銀監(jiān)會宣布擴大合格境內機構投資者(QDII)的范圍。至此，政府再次為中國境內居民投資海外市場開綠燈。
在2012年博鰲論壇分會上，中國人民銀行行長周小川表示，中國鼓勵資本“走出去”，允許中國的企業(yè)和居民進行海外投資，這是改革的一個方向。
黨的十八屆三中全會通過的《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》指出，鼓勵企業(yè)及個人開展境外投資合作，包括綠地投資、并購投資、證券投資、聯(lián)合投資等。
“隨著中國居民在海外持有資產增多、中國企業(yè)在海外經濟活動的增加，監(jiān)測資金流動，將中國居民的海外金融資產及負債納入統(tǒng)計，成為國家了解對外經濟狀況的必修課程。”中南財經政法大學廉政研究院院長喬新生教授告訴法治周末記者。
在這堂必修課中，對“資金出?！钡谋O(jiān)測尤為重要。
法治周末記者在調查中發(fā)現(xiàn)，由于人民幣目前尚不能自由兌換，個人每年購匯的額度只有5萬美元，而中國居民的海外投資往往數(shù)額巨大。在這種“反差”的作用下，出現(xiàn)了五花八門的資金轉移手段。
其中，有些合法，如找親戚朋友分批每人購匯5萬美元，再統(tǒng)一匯到海外賬戶集中資金；有些則是“打擦邊球”，如在民營企業(yè)進行海外并購時，利用境外項目投資的估值將個人資產混跡其中轉至境外；還有些是非法的，如通過地下錢莊洗錢和虛假貿易方式(虛增進口多付價款)轉移資金。
在“出?！钡馁Y金中，雖然對其中包含的官員資產的數(shù)額，尚無確切的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，但從近年來滯留境外的貪官數(shù)量來看，不會是個小的數(shù)字。
早在2008年，中國人民銀行反洗錢監(jiān)測分析中心出具的《我國腐敗分子向境外轉移資產的途徑及監(jiān)測方法研究》中就指出，貪腐資金跨境轉移已對中國金融穩(wěn)定造成了影響。金融機構內部人員巨額貪污、挪用并將資金轉移危及該機構的持續(xù)經營和公眾信心，甚至帶來整個金融體系的振蕩。
中國銀行廣東開平支行三名原行長許超凡、余振東、許國俊，出逃攜款高達4.83億美元，給中國銀行業(yè)帶來了極大的負面影響。
需要統(tǒng)一的反腐敗法
際上，對貪腐資金跨境轉移的規(guī)制也成為反腐的一項重要內容。
細數(shù)歷年的落馬貪腐高官，其中有不少跨境轉移貪腐資金的。此前就有媒體報道稱，鐵道部運輸局原局長、副總工程師張曙光在美國和瑞士有存款28億美元，其妻在美國洛杉磯有三處豪宅。
2010年7月11日，中共中央辦公廳和國務院辦公廳印發(fā)了《關于領導干部報告?zhèn)€人有關事項的規(guī)定》。此次規(guī)定新增了住房、股票投資以及子女海外工作和投資的內容，且將監(jiān)督范圍從處級以上干部擴展到副處級以上干部。
喬新生談到，《辦法》這部行政法規(guī)實際上是將中國居民海外資產納入監(jiān)管，使中國政府全面掌握中國金融資產的流動情況，從而有針對性地制定規(guī)則，提高中國金融市場的安全性，防范可能到來的金融風險，打擊跨國金融犯罪，為中國的反腐敗提供充分的信息。
據(jù)《我國腐敗分子向境外轉移資產的途徑及監(jiān)測方法研究》總結，我國腐敗分子向境外轉移資產的主要途徑包括現(xiàn)金走私、投資、替代性匯款、海外直接收受等八種。其中，通過在海外的特定關系人轉移資產成為貪污腐敗分子轉移資產的新趨勢。
此類參與轉移資產的特定關系人在他國均已取得合法身份，或者是留學，或者是他國居民或公民。境內的腐敗分子一方面可以通過其特定關系人以合法手續(xù)攜帶或匯出資金；另一方面，這些特定關系人利用其國外身份在當?shù)刈云髽I(yè)后，以投資形式在中國開設機構，然后以關聯(lián)交易等形式轉移資產。
喬新生認為，這種轉移非法所得的做法承受巨大的政治風險，但是，在法律上無懈可擊。如果《辦法》只統(tǒng)計中國居民的一切經濟交易以及對外金融資產、負債狀況，而沒有將非中國居民與中國居民之間發(fā)生的一切經濟交易納入其中，那么，很可能會掛一漏萬。正因為如此，《辦法》擴大了申報人員的范圍，從而使國際收支統(tǒng)計更具有權威性和可靠性。
與一些過高的評價相比，喬新生冷靜得多。
他認為，“《辦法》充其量只不過是一個資產統(tǒng)計規(guī)則，屬于國家外匯管理的范疇。要想按照《聯(lián)合國反腐敗公約》規(guī)定的基本原則打擊海外貪腐，必須盡快修改中國現(xiàn)行的法律規(guī)則。”喬新生建議，“中國需要修改在追究逃亡海外貪官污吏刑事責任方面的法律，還需要盡快頒布統(tǒng)一的反腐敗法，有效地整合中國現(xiàn)行法律規(guī)范，統(tǒng)一反腐敗的司法機關，建立與《聯(lián)合國反腐敗公約》對接的法律制度，從而使中國的反腐敗與聯(lián)合國反腐敗活動齊頭并進?！?/p>
上海國資國企改革迎來落地實施期。從“2013年上海國資高峰論壇”上傳來的消息顯示，上海國資國企改革已進入到制度改革與企業(yè)創(chuàng)新并舉的階段。創(chuàng)新監(jiān)管、多方式引入非公資本發(fā)展混合所有制經濟等制度改革具體實施路線已現(xiàn)端倪，調整資本結構、引入戰(zhàn)略投資者等企業(yè)創(chuàng)新舉措已在跟進落實，甚至已先行實施。
多方式引入非公資本
十八屆三中全會明確，國資監(jiān)管要以管資本為主，完善國資監(jiān)管體系。2013年12月17日發(fā)布的上海國資國企改革方案中，將創(chuàng)新監(jiān)管作為本次上海國資國企改革的重要內容，明確國資國企競爭類、功能類、公共服務類的基本分類，突出企業(yè)的市場屬性、產業(yè)特征和發(fā)展階段，實施分類監(jiān)管。在監(jiān)管的方式上重點探索公司章程、任期契約、監(jiān)管目錄、社會協(xié)同四種管理途徑。
上海市國資委副主任林益彬在論壇上表示，上海國資國企的分類監(jiān)管，將是“進大院、入小門”，國資國企在確定基本分類后，存在具體業(yè)務的跨類現(xiàn)象在監(jiān)管中需要區(qū)分對待。而國資的分類監(jiān)管將引發(fā)國資國企在公司治理、激勵機制等方面一系列的聯(lián)動改革，制度安排的外部供給最終需要企業(yè)內部制度安排加以消化吸收。
發(fā)展混合所有制經濟也將是上海國資改革將不斷深化落實的大方向。上海之前推動國企上市、提升國資證券化率等措施都是國資國企走向混合所有制經濟的重要形式，接下來的國資改革將繼續(xù)借鑒之前做法穩(wěn)步推進。國務院國資委研究中心主任楚序平表示，國資的混合所有制改革不能是“運動式的”和“一刀切的”，也不能“為了混合而混合”，而將是在對哪些需要發(fā)展混合所有制和怎樣發(fā)展混合所有制等問題形成頂層意見之后，因企制宜地有序推進。
上海已經確定多種方式引導非公資本參與國企改革。上海將鼓勵非公資本以投資入股、收購股權、融資租賃等方式，參與國企改制重組，或者是參與國有控股企業(yè)的增發(fā)；將通過特許經營、政府購買服務等方式，引導市場資本進入基礎性和公共服務領域項目；將探索國資和各類資本組建股權投資基金，參與國企并購等活動。
推進調整資本結構
上海國資國企改革的制度創(chuàng)新正在轉化為對國企的具體利好，企業(yè)在調整資本結構、引入戰(zhàn)略投資等方面的措施已在實施。
在上海國資改革方案發(fā)布后的第二天，即2013年12月19日，上海聯(lián)合產權交易所發(fā)布消息稱，國資房企上海綠地集團增資擴股一事落定，包括深圳平安創(chuàng)新資本投資有限公司在內的5家機構將聯(lián)合增資超過百億元，此次增資擴股完成后，國資在綠地的持股比例將下降。據(jù)悉，此次增資擴股之前，綠地的股權大半屬于國資，其中上海城市建設投資開發(fā)總公司持股26%，上海地產（集團）有限公司持股25.03%，綠地集團職工持股會持股36.43%。而據(jù)參加論壇的綠地集團董事長張玉良介紹稱，此次增資擴股完成后，國資在綠地集團的持股比例將降為47%，混合所有制改革將進一步推進綠地集團的發(fā)展。綠地集團的整體上市也可能借國企改革加快推進。
另一個上海老牌國企華誼集團則將借國資國企改革利好，加快技術升級更新，謀求布局全國乃至全球。據(jù)華誼集團董事長劉訓峰介紹，華誼集團在分類監(jiān)管中屬于競爭類國企，集團將直面激烈的市場競爭。目前華誼集團處于上海國資改革目標中表述的“8-10家全國布局、海外發(fā)展、整體實力領先”的國企集團之列，未來的發(fā)展目標是成為“5-8家全球布局、跨國經營、具有國際競爭力與品牌影響力”的跨國集團之一。
據(jù)悉，此前華誼集團旗下上市公司三愛富與杜邦中國合作，在江蘇常熟成立的合資企業(yè)生產的氟化工產品因技術先進，產品利潤率遠高于市場同類產品。而華誼集團的另一個上市公司雙錢股份增資認購新疆昆侖輪胎有限公司51%股權、與米其林合作布局安徽無為輪胎項目等動作，均是集團布局全國戰(zhàn)略的具體實施。另據(jù)華誼集團方面稱，此前集團技術升級、布局全國的有益探索將繼續(xù)推進，其中集團輪胎項目將引入戰(zhàn)略投資者，以提升在該行業(yè)的競爭力
