有的老人說,工作了一輩子,繳納了一輩子的養(yǎng)老保險(xiǎn),退休的工資低于社會(huì)平均工資,這是什么原因呢?
退休工資的標(biāo)準(zhǔn)是公式計(jì)算,社會(huì)平均工資的標(biāo)準(zhǔn)是社會(huì)統(tǒng)計(jì),兩者不搭邊。
退休工資的計(jì)算公式
實(shí)際上退休工資現(xiàn)在又被稱為養(yǎng)老金了,都是由我們的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金,為退休老人發(fā)放的養(yǎng)老待遇。
退休工資的計(jì)算公式主要包括三部分:基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的計(jì)算公式全國統(tǒng)一,是2005年建立起來的。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式
基礎(chǔ)養(yǎng)老金=退休時(shí)上年度在崗職工的月平均工資×(1+本人平均繳費(fèi)指數(shù))÷2×繳費(fèi)年限×1%。
本人平均繳費(fèi)指數(shù)等于所有繳費(fèi)年月繳費(fèi)指數(shù)的平均值。
繳費(fèi)指數(shù)等于當(dāng)年繳費(fèi)基數(shù)÷當(dāng)年社平繳費(fèi)基數(shù)或者當(dāng)月繳費(fèi)基數(shù)除以當(dāng)月社平繳費(fèi)基數(shù)。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金雖然是跟退休上年度社會(huì)平均工資相掛鉤,但是計(jì)算出來非常復(fù)雜。
簡單點(diǎn)來講,按照社平繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)一年,領(lǐng)取1%的退休上年度社會(huì)平均工資。
也就是說我們工作40年,基礎(chǔ)養(yǎng)老金也就能夠領(lǐng)取到40%的社會(huì)平均工資。
有人說,想領(lǐng)社會(huì)平均工資的養(yǎng)老金就那么難嗎?實(shí)際上也不難。主要看我們的繳費(fèi)基數(shù)了。如果按照300%的繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi),40年的基礎(chǔ)養(yǎng)老金是80%的上年度社會(huì)平均工資。
看似300%基數(shù)繳費(fèi)的養(yǎng)老金是100%基數(shù)的兩倍,但是繳費(fèi)錢數(shù)是它的三倍,從投資收益角度講并不是很劃算。
個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)算公式
個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等=退休時(shí)個(gè)人賬戶的累計(jì)余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)
計(jì)發(fā)月數(shù):60歲是139個(gè)月,55歲是170個(gè)月,50歲是195個(gè)月。計(jì)發(fā)月數(shù)實(shí)際上是一個(gè)復(fù)雜的表,從40歲到70歲每一年都有對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)。不過也是從2005年開始制定的,到現(xiàn)在人均預(yù)期壽命改變了很多,也沒有改變過,未來有可能修訂。
個(gè)人賬戶的余額,一般就是繳費(fèi)基數(shù)的8%,相當(dāng)于企業(yè)職工本人的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人負(fù)擔(dān)部分。個(gè)人賬戶余額可以繼承,所以對(duì)于職工家庭來講不會(huì)虧本。
如果是300%繳費(fèi),如果個(gè)人賬戶的記賬利率能夠跟社會(huì)平均工資增長率一樣的話,60歲退休,每繳費(fèi)一年,可以領(lǐng)取2.07%的退休上年度社會(huì)平均工資。40年也能夠達(dá)到83%。
當(dāng)然,個(gè)人賬戶記賬利率過去一些年非常低,因此貶值得非常厲害。按照100%基數(shù)繳費(fèi)的普通人來講,能領(lǐng)取10%左右的社會(huì)平均工資就不錯(cuò)了。
由于繳費(fèi)基數(shù)確定了個(gè)人賬戶的余額多少,300%繳費(fèi)的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金能領(lǐng)到100%的三倍。
過渡性養(yǎng)老金計(jì)算公式
過渡性養(yǎng)老金的計(jì)算公式,各省市自行確定,一般都是跟平均繳費(fèi)指數(shù)和退休上年度社會(huì)平均工資相掛鉤,另外還有一個(gè)過渡性系數(shù)從1~1.4%,各省市不太一樣。
過渡性養(yǎng)老金實(shí)際上,是由于我們國家建立養(yǎng)老金個(gè)人賬戶的時(shí)間是1996年前后。在此之前參加工作的人群沒有個(gè)人賬戶,那么必須對(duì)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金缺少做出的一種補(bǔ)償,因此,國家規(guī)定發(fā)放過渡性養(yǎng)老金待遇。
隨著時(shí)間的推移,在建立個(gè)人賬戶之前,參加工作的人會(huì)越來越少,計(jì)算過渡性養(yǎng)老金的時(shí)間會(huì)越來越短。最終,過渡性養(yǎng)老金也會(huì)退出歷史的舞臺(tái),預(yù)計(jì)企業(yè)職工過渡性養(yǎng)老金大約在2040年前后,事業(yè)單位在2058年前后。
綜上所述,對(duì)于按照社會(huì)平均工資繳納社保的人群,現(xiàn)在即使繳納社保40年,退休的基本養(yǎng)老金待遇也就60~70%的退休上年度社會(huì)平均工資待遇。所以,趕不上社會(huì)平均工資是非常正常的。
社會(huì)平均工資
我們要注意社會(huì)平均工資的概念。目前,各省市使用的社會(huì)平均工資叫做城鎮(zhèn)非私營單位在崗職工社會(huì)平均工資。這個(gè)社會(huì)平均工資實(shí)際上高于多數(shù)人的工資水平。
2018年國家公布了2017年城鎮(zhèn)非私營單位在崗職工社會(huì)平均工資和私營單位在崗職工社會(huì)平均工資,兩個(gè)工資分別是6193元和3813元,相差2380元,比例相差64%。
實(shí)際上國家公布的平均工資是包含了年終獎(jiǎng)、加班費(fèi),所有工資性收入的平均值。這一平均值還包含社保、公積金個(gè)人負(fù)擔(dān)部分。所以,大家到手的工資還是很低的。
而且,有60%的人低于平均工資是正常的,所以大多數(shù)人的收入水平低于城鎮(zhèn)非私營單位在崗職工社會(huì)平均工資也是正常的。
最終結(jié)論
實(shí)際上退休后養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)給我們的養(yǎng)老金屬于純收入,不再扣繳公積金、社保負(fù)擔(dān)了。即使養(yǎng)老金待遇比社平工資低一些,也并不能說明我們的收入會(huì)比大家的平均收入低。
所以,還是放寬心好了。