在德國生活，不管是本國人還是外國人，首先要在銀行開設一個轉賬賬戶。有了這個賬戶，收支就方便了。所謂收，系指各種收入，包括工資、稿費和匯款等。支，系指房租、水電費、電話費和保險費等，都可以通過長期的合同自動轉賬。當然人們也可以通過這個賬戶在自動取款機上存錢或取錢。不過存在這個賬戶上的錢是沒有利息的。要想有利息，必須再在這個賬戶下開設一個存款的分支戶頭。人們可以把轉賬賬戶上多余或用不著的錢轉到存款的分支戶頭上。這樣銀行就可以給你支付利息。
如果轉賬賬戶的錢少了，不夠支付各種轉賬的錢，還可以通過自動銀行將存款賬戶上的存款反還到轉賬賬戶。換言之，個人的總賬戶和分賬戶之間是可以自由轉換的。這種轉換不需要通過銀行柜臺，自己在自動銀行(機器)上就可以完成。雖說轉賬賬戶上可以存錢和取錢，但實際上存錢的可能性幾乎是零。德國實行的是轉賬制度。無論何種收入，幾乎都要通過轉賬完成。很少有現(xiàn)金交易的。這可能是聯(lián)邦財政部通過立法做出的規(guī)定。這樣做的好處是，所有的收入都是透明的。要想偷逃個人所得稅款，幾乎沒門。
存錢的幾率很低，取錢的幾率也不高。德國人一般都有兩個卡。一個是開戶銀行發(fā)給你的電子支付卡，還有一個是信用卡。一般來講，電子支付卡上的錢數(shù)也就是轉賬賬戶上的錢數(shù)。在這個數(shù)額內(nèi)，你可以買任何東西或支付任何款項。由于電子支付卡的使用范圍幾乎囊括了所有領域，包括飯店、加油站、書店、商店和百貨公司等，所以現(xiàn)金幾乎很少用到。這不僅減少了丟失現(xiàn)金的可能性，更重要的是避免了交錢和找錢的麻煩，加快了交易時間。由于實際生活中很少用到現(xiàn)金，所以也沒有必要去銀行取錢。
在德國，信用卡的用途遠沒有電子支付卡那么大。很多公司特別是零售商店只認德國銀行自己發(fā)行的電子支付卡，不認信用卡。如果不出國、不預定旅館、電子支付卡上有足夠資金，人們幾乎就可以放棄信用卡。但電子支付卡的使用范圍僅限于國內(nèi)，出國旅行或在國外買東西，還得靠信用卡。即使是在國內(nèi)，如果到其它城市出差或旅游需要預先訂旅館的話，沒有信用卡是不行的。事先訂旅館，費用便宜5%至10%，而且有保障，特別是在旅游旺季或正好趕上當?shù)嘏e辦什么大型活動時。
信用卡的用途雖然沒有那么廣泛，但對于喜歡旅游的德國中產(chǎn)階級來說仍是不可缺少的。特別是在國外旅行或同旅游公司打交道時，信用卡的優(yōu)越性一覽無疑，因為國外只認信用卡。信用卡有個信用額度。在這個額度內(nèi)，持卡人可以自由消費。超過這個額度，信用卡就失靈了。換言之，你想超過銀行給你規(guī)定的額度，那是不可能的?？ㄉ嫌袀€芯片，芯片上記錄著你的信用額度和已經(jīng)消費的數(shù)字。當消費的數(shù)字超過額度時，收款機會發(fā)出異響，交易無法完成。這就阻止了那些有意或無意透支的行為，從而也保障了銀行的安全。
每個人的信用額度是不一樣的。這主要取決于個人賬戶的實力和信譽。一般來講，每個人每個月的信用額度為2000或2500歐元。如果收入不穩(wěn)定，賬戶上平時錢不多，信用額度也可能只有1000或1500歐元。反之收入很多，很有保障，可與開戶銀行商量，將個人信用額度提高到5000或7500歐元。信用卡的使用每月一結賬。在結清消費的額度之前，信用卡不可能繼續(xù)使用。這也是銀行采取的重要安全措施之一。
德國各大商業(yè)銀行一般是不允許透支的。但也可能會出現(xiàn)這樣一種情況：個人信用卡上的信用額度全用完了，但個人賬戶上并沒有那么多錢。二者之間的差額就屬于銀行“可容忍的透支”。透支須立即償還。從透支之日算起，在2個星期之內(nèi)一次還清的，征收4.90歐元利息。如果不能一次還清或還款時超過了2個星期，就要征收年利率為17.75%的利息。透支的利息和利息率是隨著市場的行情不斷調整的?，F(xiàn)行的利息和利息率是從2009年9月施行的。
由于個人的所有收入都要經(jīng)過開戶的銀行，所以銀行并不擔心賴帳或過期不還。德國開戶實行的實名制。對于本國人來說，開戶時必須攜帶身份證。對外國人來說，除了護照之外，還要有在派出所登記的臨時戶口，那上面有你的住址和電話。開了戶頭之后，你才有可能在這個戶頭下拿到電子支付卡和信用卡。儲蓄賬戶甚至買賣證券的賬戶同樣也是在這個戶頭下。只要你不離開德國或注銷賬戶，這個戶頭會跟隨你一輩子。
德國很少有人再在第2個銀行另設立一個銀行賬號的。因為無論設立多少賬號，都是實名制。要想偷逃利息稅或個人所得稅，勝算的幾率實在是太低。另外是成本太高。多開一個賬戶，多交一份錢。銀行的賬戶，除了大學生之外，都要交戶頭費。戶頭費按開戶的種類分為三個檔次。檔次愈高，收費愈多。這種成本還是小意思。更大的成本是個人信用。個人信用一旦有了污點，不僅銀行難以容忍，就是找工作，辦簽證也難。在德國，沒有哪個公司，特別是知名的大企業(yè)愿意錄用個人信譽有污點的人。這等于是拿個人一生的命運開玩笑。這么大的風險，誰敢冒呢？
德意志是一個崇尚節(jié)儉的民族。從文化特性上看，這個民族也沒有透支消費的習慣。他們更贊成儲蓄，喜歡買各種保險。所以德國的儲蓄率高，保險業(yè)發(fā)達。這樣一種文化品性，加上銀行詳細的造作規(guī)程和嚴格的管理，透支對銀行來說幾乎不可能構成威脅。換言之，透支在德國也是形不成市場的。
（責任編輯：郭彩萍）
