信用卡作為一種方便、快捷的現(xiàn)代支付工具，改變了傳統(tǒng)的現(xiàn)金交易方式，方便了人們的日常生活，因而其使用日益普及。與此同時(shí)，信用卡詐騙犯罪也愈演愈烈，嚴(yán)重威脅到金融秩序，進(jìn)而影響了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。而在信用卡詐騙犯罪中，惡意透支是最常見的一種。
按照《刑法》第一百九十六條的規(guī)定，所謂“惡意透支”是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍拒不歸還的行為。而最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》對(duì)惡意透支作了更具體、更明確的規(guī)定，是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過三個(gè)月仍不歸還的行為。
首先，“惡意”必須是主觀的產(chǎn)生于透支行為發(fā)生前的惡性，要區(qū)別于有合理因素不能歸還的情形。如果把行為人在透支后發(fā)現(xiàn)自己沒有還款能力進(jìn)而無(wú)法歸還的情況也列入打擊范圍，則必然擴(kuò)大了刑法的打擊面。同時(shí)，在此行為中，由于行為人在實(shí)施透支行為的當(dāng)時(shí)，并不具有非法占有透支款項(xiàng)的主觀故意，因而對(duì)其不能歸還的情況，完全屬于民事調(diào)整的范圍。
其次，對(duì)于“透支”也必須有一個(gè)理性的數(shù)據(jù)認(rèn)識(shí)。透支限額是指發(fā)卡銀行規(guī)定的持卡人可使用的超過其實(shí)際存款余額以上的最高限額。超過限額透支的，發(fā)卡銀行隨時(shí)都可以催收。一般違法性惡意透支與超限額型惡意透支，主觀上雖然都是以非法占有為目的的故意行為，但是一般違法性惡意透支數(shù)額較小，給發(fā)卡人造成的損害有限，即法益侵害性不大。因此，“超額”的限額設(shè)定成為信用卡詐騙罪和一般違法行為的分水嶺。
刑法意義上“超額”概念的絕對(duì)性是指“超額”必須有一個(gè)絕對(duì)的起點(diǎn)數(shù)額。刑法在對(duì)惡意透支進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，不是所有相對(duì)多數(shù)的透支就是惡意透支型信用卡詐騙罪的“超額透支”。刑法信用詐騙罪規(guī)定，只有“透支”在5000元以上，才是信用卡詐騙罪所要評(píng)價(jià)的行為。而“超額”概念又具有相對(duì)性，“超額透支”的多少應(yīng)該是相對(duì)于持卡人本人的收入、資產(chǎn)而言的。持卡人的收入、資產(chǎn)較多，“超額”的標(biāo)準(zhǔn)就高；反之，“超額”的標(biāo)準(zhǔn)就低。同樣透支5萬(wàn)元，對(duì)于收入較低的打工者來說就是超額透支，而對(duì)億萬(wàn)富翁而言就不能算是大量透支了。有些持卡人本身收入較高或者自身資產(chǎn)較多，其透支額度較高也是正常的。區(qū)分的關(guān)鍵在于將“超額”的絕對(duì)性和相對(duì)性結(jié)合起來，在“超額透支”5000元以上的前提下，根據(jù)持卡人個(gè)人收入、資產(chǎn)狀況來判斷是否是惡意透支型信用卡詐騙罪的“超額透支”。這樣既保證了法律規(guī)定的適用，又能根據(jù)個(gè)人的不同情況進(jìn)行具體區(qū)分。
